ПРАВИЛА

внутреннего контроля

в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма

(Утверждено: решением Совета АППК 27.01.2022 )

1. Общие положения

1. Настоящие Правила внутреннего контроля (далее - Правила) разработаны с учетом особого публично-правового статуса адвокатов и требований законодательства Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее ПОД/ФТ).

2. Правила являются комплексным документом, регламентирующим деятельность адвоката, адвокатского образования в сфере ПОД/ФТ и содержащим описание совокупности принимаемых мер и процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Адвокаты обеспечивают соответствие применяемых Правил внутреннего контроля требованиям законодательства Российской Федерации.

Правила внутреннего контроля являются документом, который оформлен на бумажном носителе  или в виде электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью адвоката и который:

регламентирует организационные основы деятельности адвоката, направленной на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

устанавливает обязанности и порядок действий адвоката в целях осуществления внутреннего контроля и определяет сроки выполнения указанных обязанностей в целях осуществления внутреннего контроля.

 Адвокаты вправе хранить правила внутреннего контроля, оформленные на бумажном носителе, и в виде электронного образа документа. Правила внутреннего контроля на бумажном носителе заверяются подписью адвоката.

3. Правила разработаны на основе требований, предусмотренных:

• Федеральным законом от 7.08.2001г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изменениями и дополнениями) (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ);

• Федеральным законом «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации», Кодексом профессиональной этики адвоката;

Постановление Правительства РФ от 14 июля 2021 г. N 1188 “Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами”

• Постановлением Правительства РФ от 06.08.2015 № 804 «Об утверждении правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей»;

• Постановлением Правительства Российской Федерации от 09.04.2021 № 569 «Об утверждении Правил передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»;

• Приказом Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103 «Об утверждении рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок»;

• Приказом Росфинмониторинга от 11.08.2010 № 213 «Об утверждении Рекомендаций по сведениям, включаемым в сообщение сотрудника организации об операции (сделке), подлежащей обязательному контролю или необычной операции (сделке)»;

• Приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 № 110 «Об утверждении Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

• Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Приказ Росфинмониторинга от 22.11.2018 N 366 (ред. от 15.06.2021) "Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" (Зарегистрировано в Минюсте России 11.02.2019 N 53735) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2021)

• и иными нормативно-правовыми актами Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

4. Настоящие Правила могут дополняться и изменяться по мере развития законодательной базы и анализа имеющейся практики в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

5. Основные понятия:

доходы, полученные преступным путем - денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления;

легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления;

финансирование терроризма - предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных статьями 205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279, 360 и 361 Уголовного кодекса Российской Федерации, либо для финансирования или иного материального обеспечения лица в целях совершения им хотя бы одного из указанных преступлений, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений;

операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей;

уполномоченный орган - федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ;

внутренний контроль - деятельность адвоката по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

организация внутреннего контроля - совокупность адвокатом мер, включающих разработку правил внутреннего контроля;

осуществление внутреннего контроля - реализация адвокатом правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров;

клиент - физическое или юридическое лицо, обратившееся к адвокату, в адвокатское образование за оказанием юридической помощи;

выгодоприобретатель - лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом;

бенефициарный владелец - физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента - физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;

идентификация - совокупность мероприятий по установлению сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий;

фиксирование сведений (информации) - получение и закрепление сведений (информации) на бумажных и (или) иных носителях информации в целях тре­бований законодательства Российской Федерации в области ПОД/ФТ;

личный кабинет - информационный ресурс, который размещается на официальном сайте уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, обеспечивает электронное взаимодействие его пользователей с уполномоченным органом и ведение которого осуществляется в порядке, установленном уполномоченным органом. Уполномоченным органом также устанавливается порядок доступа к личному кабинету и его использования;

риск совершения операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма - вероятность нанесения ущерба национальным интересам РФ путем совершения незаконных финансовых операций в связи с реализацией угрозы национальной безопасности и (или) при наличии уязвимости национальной системы;

замораживание (блокирование) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг - адресованный владельцу, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными средствами или ценными бумагами, принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, или в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень;

замораживание (блокирование) имущества - адресованный собственнику или владельцу имущества, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с имуществом, принадлежащим организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, или в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень.

2. Цели, задачи и основные требования внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

Внутренний контроль в области ПОД/ФТ осуществляется в целях обеспечения выполнения требований законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации и направлен на выявление и управление рисками, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

2.1. Задачами внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ являются:

• Недопущение вовлечения адвоката в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

• Обеспечение реализации и соблюдения адвокатом настоящих правил внутреннего контроля с учетом следующих требований:

1) участие в процессе осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ адвоката, адвокатского образования в рамках их компетенции;

2) сохранение конфиденциальности информации, получаемой в процессе осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;

3) исключение участия адвоката в осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

4) недопущение информирования клиентов, иных лиц о мерах, принимаемых адвокатом, адвокатским образованием в результате осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, за исключением информирования клиентов о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения депозитарного договора, о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным Федеральным законом № 115-ФЗ;

5) сохранение конфиденциальности сведений о внутренних документах, разработанных в целях ПОД/ФТ.

• Обеспечение полноты и своевременности представления в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ.

• Применение эффективных процедур оценки рисков, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

2.2. Согласно ст. 7.1. Федерального закона № 115-ФЗ требования в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации, распространяются на адвоката, в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

сделки с недвижимым имуществом;

управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;

управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;

привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;

создание юридических лиц организаций, иностранных структур без образования юридического лица, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица.

2.3. Учитывая совершение адвокатом операций, в соответствии с п.2.2. настоящих Правил, адвокат реализует программу оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (программа оценки риска), программу выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (программа выявления операций) и программу, регламентирующую порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

2.4. Программа оценки риска предусматривает проведение адвокатом оценки риска клиентов на основе признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, с учетом рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

2.5. Программа выявления операций предусматривает процедуры выявления необычных операций (сделок), в том числе подпадающих под критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма. В программу выявления операций включается перечень критериев и признаков, указывающих на необычный характер сделки, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу (п. 2.10 настоящих Правил), для выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности обратившегося в адвокатское образование ( к адвокату) лица.

2.5.1. Программа выявления операций предусматривает при выявлении признаков необычной операции (сделки) клиента проведение анализа, если предоставляется такая возможность, иных операций (сделок) клиента, а также имеющейся в распоряжении адвоката информации о клиенте, представителе клиента и выгодоприобретателе (при наличии последних) в целях подтверждения обоснованности подозрений в осуществлении операции (сделки) или ряда операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

2.5.2. Программа выявления операций предусматривает принятие адвокатом решения:

о признании выявленной необычной операции (сделки) подозрительной операцией (сделкой), осуществление которой может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма;

о необходимости принятия дополнительных мер по изучению необычной операции (сделки) клиента;

о представлении информации об операциях, предусмотренных предыдущими абзацами настоящего пункта, в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

2.6. Программа по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества предусматривает порядок принятия решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента.

2.7. Адвокаты не относятся к категории лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленных в статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ, а являются специальным субъектом правоотношений, регулируемых Федеральным законом № 115-ФЗ, и установленные требования в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации распространяются на адвокатов только в тех случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента операции, поименованные в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ.

2.8. При наличии у адвоката любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в пункте 2.2. настоящих Правил, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, он обязан уведомить об этом уполномоченный орган в соответствии с разделом 6 настоящих Правил.

2.9. Основаниями для передачи информации в уполномоченный орган являются:

• запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

• несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;

• выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ;

• если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

• иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

2.10. Критерии и признаки необычных сделок приведены в Приложениях № 1, 2, 3, 4 к настоящим Правилам.

2.11. Адвокат не вправе информировать граждан и юридических лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. С этой целью проводится соответствующий инструктаж адвокатов и сотрудников адвокатских образований, предупреждая их об обеспечении конфиденциальности.

2.12. Адвокат в силу положений статьи 7.1. Федерального закона № 115-ФЗ, устанавливающих обязанности именно адвоката, по соблюдению соответствующих требований настоящего закона, является лицом, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и в силу своего правого статуса единолично отвечает за надлежащее исполнение возложенных на него обязанностей.

3. Программа идентификации лиц, обращающихся за оказанием юридической помощи к адвокату , установления и идентификации выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев.

3.1. Идентификация клиента, представителя клиента осуществляется адвокатом до приема на обслуживание клиента в соответствии с требованиями, установленными законодательством:

- Федеральным законом № 115-ФЗ;

- Приказом Росфинмониторинга № 366 в части, относящейся к адвокатской деятельности;

- Постановлением Правительства РФ от 14 июля 2021 г. N 1188 “Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами”

3.2. При идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и в целях подтверждения достоверности полученных сведений адвокат использует информацию из открытых информационных систем органов государственной власти Российской Федерации, Пенсионного фонда Российской Федерации, Федерального фонда обязательного медицинского страхования, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», либо Единой системе межведомственного электронного взаимодействия, в том числе:

сведения, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц;

сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов;

информацию о наличии в отношении клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;

информацию в решениях о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, вынесенных межведомственной комиссией по противодействию финансированию терроризма;

информацию о принадлежности физического лица, находящегося на обслуживании или принимаемого на обслуживание, к числу иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, а также лиц, замещающих (занимающих) государственные должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, или должности в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и в иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации (далее - российские публичные должностные лица);

информацию о нахождении на обслуживании супругов, близких родственников (родственников по прямой восходящей и нисходящей линии (родителей и детей, дедушек, бабушек и внуков), полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер, усыновителей и усыновленных), иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций и российских публичных должностных лиц;

3.3. В случаях оказания юридической помощи удаленно в отношении операций с денежными средствами или иным имуществом, определенных пунктом 1 статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ, идентификация клиента осуществляется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Программа идентификации включает следующие процедуры осуществления мероприятий по идентификации клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя:

а) до приема на обслуживание идентифицировать всех обращающихся за оказанием юридической помощи, физических и юридических лиц, и установить в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя сведений, определенных подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ;

Адвокат получает и фиксирует информацию о наличии или отсутствии определенных обстоятельств, в том числе фактов, имеющих юридическое значение, необходимых для совершения действий в порядке оказания юридической помощи.

Источниками данной информации являются:

1) документы органов государственной власти Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, в том числе судебные акты, органов местного самоуправления, компетентных органов и должностных лиц иностранных государств, в том числе в электронной форме;

2) государственные реестры, федеральные информационные ресурсы, государственные регистры, в том числе находящиеся в открытом доступе;

3) документы и сведения, исходящие от физических и юридических лиц, в том числе информационные ресурсы.

4) проверка наличия или отсутствия в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;

5) проверка информации в решениях о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, вынесенных межведомственной комиссией по противодействию финансированию терроризма;

6) проверка информации о принадлежности физического лица, находящегося на обслуживании или принимаемого на обслуживание, к числу иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, а также лиц, замещающих (занимающих) государственные должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, или должности в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и в иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации (далее - российские публичные должностные лица);

7) выявление находящихся на обслуживании супругов, близких родственников (родственников по прямой восходящей и нисходящей линии (родителей и детей, дедушек, бабушек и внуков), полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер, усыновителей и усыновленных), иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций и российских публичных должностных лиц;

При проведении данной проверки адвокатом используются сведения, актуальные на дату такой проверки.

3.4. Адвокат, в соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ предпринимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по сбору сведений и документов, свидетельствующих, что клиент действует к выгоде или в интересах другого лица (выгодоприобретателя), в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций (сделок), а также по идентификации выгодоприобретателя.

3.5. При подтверждении достоверности сведений, полученных в ходе идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, адвокат используют сведения из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, единого государственного реестра юридических лиц и иных информационных систем органов государственной власти Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов, в том числе полученные в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью.

3.6. Сведения, подлежащие установлению адвокатом при идентификации клиентов – физических лиц, представителей клиента, выгодоприобретателей – физических лиц, в соответствии с Приказом Росфинмониторинга № 366:

1. Фамилия, имя, отчество (при наличии).

2. Дата рождения.

3. Гражданство.

4. Реквизиты документа, удостоверяющего личность: серия (при наличии) и номер документа, дата выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (при наличии).

5. Данные документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации: серия (если имеется) и номер документа, дата начала срока действия права пребывания (проживания), дата окончания срока действия права пребывания (проживания).

Сведения, указанные в настоящем пункте, устанавливаются в отношении иностранных граждан и лиц без гражданства, находящихся на территории Российской Федерации, в случае если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации.

6. Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания.

7. Идентификационный номер налогоплательщика (при наличии).

3.6.1. Информация о личности физического лица – заявителя и иных лиц, обратившихся за оказанием юридической помощи, фиксируется в соглашении на оказании юридической помощи, договоре поручения в порядке, установленном законом.

3.7. Сведения, подлежащие установлению при идентификации клиентов, представителей клиентов – юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, выгодоприобретателей – юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, в соответствии с Приказом Росфинмониторинга № 366:

1. Наименование, фирменное наименование на русском языке (полное и (или) сокращенное) и на иностранных языках (полное и (или) сокращенное) (при наличии).

2. Организационно-правовая форма.

3. Идентификационный номер налогоплательщика – для резидента; идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, присвоенный до 24 декабря 2010 года, либо идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный после 24 декабря 2010 года, - для нерезидента.

3.1. Код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или его (их) аналоги).

4. Сведения о государственной регистрации:

основной государственный регистрационный номер – для резидента;

номер записи об аккредитации филиала, представительства иностранного юридического лица в государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц, регистрационный номер юридического лица по месту учреждения и регистрации – для нерезидента;

адрес юридического лица;

регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации) – для иностранной структуры без образования юридического лица.

5. Код в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (при наличии).

6. Место ведения основной деятельности иностранной структуры без образования юридического лица.

7. Состав имущества, находящегося в управлении (собственности), фамилия, имя, отчество (при наличии) (наименование) и адрес места жительства (места нахождения) учредителей и доверительного собственника (управляющего) – в отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией.

8. Сведения, подтверждающие наличие полномочий представителя клиента, - наименование, дата выдачи, срок действия, номер документа, на котором основаны полномочия представителя клиента.

3.7.1. Информация о юридическом лице и его органе, действующем без доверенности или заявителя и иных лиц, действующих от имени юридического лица, обратившихся за оказанием юридической помощи, фиксируется в соглашении на оказании юридической помощи, договоре поручения в порядке, установленном законом.

3.8. Предусмотренные сведения устанавливаются адвокатом путем истребования от физических и юридических лиц соответствующих документов, оформленных либо выданных в установленном законом порядке.

3.9. Сведения, подлежащие установлению при идентификации клиентов, являющихся индивидуальными предпринимателями либо физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой:

- Сведения, указанные в пункте 3.6 настоящих Правил.

- Сведения о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя: основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, место государственной регистрации.

3.10. В целях идентификации юридических лиц необходимо обращать особое внимание на следующие данные:

- состав учредителей;

- структуру органов управления юридического лица и их полномочия;

- размер зарегистрированного и уплаченного уставного капитала или размер уставного фонда.

3.11. При идентификации индивидуальных предпринимателей, помимо указанных сведений устанавливаются и фиксируются сведения о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя:

- идентификационный номер налогоплательщика

- дата регистрации и место регистрации;

- государственный регистрационный номер;

- наименование регистрирующего органа;

- почтовый адрес.

3.12. Адвокат, осуществляет идентификацию на основании действительных на дату предъявления документов, содержащих сведения, позволяющие идентифицировать клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя, а также бенефициарных владельцев.

Если для идентификации предъявляются документы, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке, то такие документы должны представляться адвокату с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык.

Если адвокат, осуществляет идентификацию на основании документов, исходящих от государственных органов иностранных государств, то такие документы должны быть легализованы в установленном порядке, за исключением случаев, предусмотренных международным договором Российской Федерации.

Положения абзаца второго и третьего настоящего пункта не распространяются на документы, удостоверяющие личность, выданные компетентными органами иностранных государств, при условии наличия у иностранного гражданина документа, подтверждающего право законного пребывания на территории Российской Федерации (например, въездная виза).

Адвокат, осуществляет идентификацию на основании документов, представленных клиентом (представителем клиента) в подлиннике.

В случае представления клиентом копий документов адвокат, вправе потребовать представления подлинников документов для обозрения.

3.13. В целях фиксирования сведений (информации), получаемой адвокатом в результате идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, адвокат определяет способы и формы фиксирования, в соответствии с разделом 5 настоящих Правил.

4. Программа оценки и управления рисками легализации ( отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма

4.1. Программа оценки и управления рисками включает методику оценки и присвоения клиенту степени (уровня) риска до приема на обслуживание, порядок и сроки пересмотра присвоенной клиенту степени (уровня) риска в ходе его обслуживания в случае, если такой клиент принят на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, порядок применения в отношении клиента мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, с учетом присвоенной ему степени (уровня) риска, порядок управления рисками, порядок документального фиксирования результатов оценки и управления рисками.

4.2. Оценка рисков осуществляется как до приема на обслуживание клиента, так и в хо

де обслуживания клиента. Оценка рисков клиента осуществляется по одной или по совокупности следующих категорий рисков:

а) риски, связанные со странами и отдельными географическими территориями;

б) риски, связанные с клиентами;

в) риски, связанные с продуктами, услугами, операциями (сделками) или каналами поставок, совершаемыми клиентом.

4.3. Адвокаты вправе разрабатывать дополнительные категории рисков.

4.4. При оценке рисков проводится классификация клиентов по следующим степеням (уровням) риска:

а) высокий риск;

б) средний риск;

в) низкий риск.

4.5. Адвокаты при оценке рисков учитывают:

а) результаты национальной оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

б) рекомендации федерального органа исполнительной власти, принимающего меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - Федеральная служба по финансовому мониторингу);

в) типологии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, размещенные в том числе на официальных сайтах международных организаций, занимающихся вопросами противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и в иных доступных источниках;

г) признаки операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенные риски совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма с учетом рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.

4.6. Решение о присвоении клиенту степени (уровня) риска принимается на основании мотивированного суждения, сформированного по итогам анализа полученной адвокатом, информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце и об операциях, совершаемых клиентом либо в интересах клиента, и носит субъективно-оценочный характер.

4.7. Адвокаты осуществляют постоянный мониторинг присвоенной клиенту степени (уровня) риска в отношении клиентов, принятых на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, посредством оценки факторов, на основании которых была присвоена степень (уровень) риска.

4.8. Решение о пересмотре присвоенной клиенту степени (уровня) риска осуществляется при выявлении факторов, на основании которых оценивается степень (уровень) риска.

4.9. Управление рисками реализуется посредством осуществления действий по снижению степени (уровня) риска клиента в рамках мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации, включающих в том числе:

а) запрос дополнительных сведений о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце в рамках идентификации клиента;

б) запрос дополнительных сведений, поясняющих характер операции (сделки);

в) запрос дополнительных сведений о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с адвокатом, о целях финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении, деловой репутации клиентов, а также об источниках происхождения денежных средств и (или) иного имущества;

г) уведомление Федеральной службы по финансовому мониторингу о сделке или финансовой операции клиента в соответствии с пунктом 2 статьи 7¹ Федерального закона;

5. Программа выявления сделок и финансовых операции, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем , или финансированием терроризма и предоставление сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (программа выявления операции)

5.1. Программа выявления операций включает процедуры выявления сделок и финансовых операций (далее - операции (сделки), в том числе подпадающих под признаки, указывающие на необычный характер операций (сделок), осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма и процедуры выявления операций (сделок), подлежащих документальному фиксированию в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона по указанным в нем основаниям.

5.2. Адвокат, в целях выявления операций (сделок) проводит анализ разовых операций (сделок) клиента, совершаемых с участием адвоката, осуществляют постоянный мониторинг операций (сделок) клиентов, принятых на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений. Программа выявления операций предусматривает обеспечение повышенного внимания к операциям (сделкам) клиентов, отнесенных адвокатами, к группе высокого риска. В целях выявления указанных выше операций (сделок), адвокаты, включают в программу выявления операций признаки, указывающие на необычный характер операции (сделки) и утвержденные Федеральной службой по финансовому мониторингу и иные дополнительные признаки, разработанные ими самостоятельно.

5.3. Адвокат фиксирует выявление операции (сделки), имеющей признаки операций (сделок), указанных в настоящем пункте, путем составления внутреннего сообщения. Адвокат самостоятельно разрабатывает форму внутреннего сообщения в правилах внутреннего контроля, которая включает в себя следующие сведения: содержание (характер) операции (сделки), дата, сумма и валюта проведения; сведения о клиенте, проводящем операцию (сделку) (основные идентификационные данные, выводы по результатам изучения клиента, выводы по результатам оценки риска); сведения об адвокате, составившем внутреннее сообщение, и его подпись; дата составления внутреннего сообщения об операции (сделке);д) запись (отметка) о решении адвоката, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, принятом в отношении выявленной операции (сделки), содержащая мотивированное обоснование; запись (отметка) о решении адвоката, принятом в отношении операции (сделки), содержащая мотивированное обоснование; запись (отметка) о дополнительных мерах (иных действиях), предпринятых в отношении клиента в связи с выявлением операции (сделки), указанной в настоящем пункте.

5.4. Внутреннее сообщение составляется непосредственно адвокатом.

Адвокат в порядке реализации указанной программы принимает меры для получение от клиента необходимых объяснений и (или) дополнительных сведений, разъясняющих экономический смысл операции (сделки) и проявляет повышенное внимание ко всем операциям (сделкам) этого клиента.

6. Программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Меры по замораживанию (блокированию) денежных средств, бездокументарных ценных бумаг или иного имущества (далее - меры по замораживанию) применяются в зависимости от характера и этапа деловых отношений нотариуса с клиентом.

Меры по замораживанию предполагают создание условий, при которых лица, включенные в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (Перечень 1), в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (Перечень 2), а также лица, в отношении которых принято Решение МВК по ПФТ, лишаются возможности получения и (или) распоряжения денежными средствами и (или) имуществом (в том числе доходом от имущества, таким как проценты по вкладам, дивиденды и иным доходом, получаемым от имущества, принадлежащего указанным лицам), за исключением случаев, установленных законодательством Российской Федерации.

Указанные меры применяются в соответствии с Программой, предусмотренной п 36 Требований к Правилам внутреннего контроля, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2021 года № 1188.

Информацию о лицах, включенных в Перечень, в том числе в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, либо в отношении которых в соответствии со ст. 7.4. Федерального закона № 115-ФЗ межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, принято решение о мерах по замораживанию, нотариус получает через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга.

Мероприятия по проверке наличия или отсутствия среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых могут быть применены меры по замораживанию, осуществляются при каждом обращении клиентов за совершением действий (операций, сделок), указанных в п. 2.2 настоящих Правил.

Применение мер по замораживанию в соответствии с п.1 ст.7.1., подпунктом 6 п.1 ст.7 и п.5 ст.7.5 Федерального закона № 115-ФЗ не является основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности адвоката.

7. Программа документального фиксирования информации.

7.1. Программа документального фиксирования информации предусматривает порядок получения и закрепления сведений (информации) на бумажных и (или) иных носителях информации в целях реализации Федерального закона № 115-ФЗ, иных нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также правил внутреннего контроля.

Адвокат, при наличии оснований для документального фиксирования информации, приведенных в п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, фиксирует следующие сведения по подлежащим обязательному контролю сделкам с имуществом:

• вид сделки и основания ее совершения;

• дата совершения сделки с денежными средствами или иным имуществом, а также сумма, на которую она совершена;

• сведения, необходимые для идентификации физического и юридического лица, совершающего сделку и их представителей.

7.2. Адвокат в целях дополнительных мер по фиксированию информации о сделках, может использовать такие способы документирования как: изготовление копий документов, сканирование документов, составление актов и отчетов о произошедших событиях, сохранение информации в электронном виде и т.д.

7.3. Адвокат фиксирует информацию и собирает документы для целей противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, таким образом, чтобы они могли быть использованы в качестве подтверждения обоснованности представления сведений в уполномоченный орган.

8. Передача информации в уполномоченный орган.

Адвокат представляет информацию в Росфинмониторинг в соответствии с Правилами передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 09 апреля 2021 г. № 569 (далее – Правила) и Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 № 110 «Об утверждении Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

При наличии в сделке признаков подозрительной операции адвокат составляет и направляет сообщение в Росфинмониторинг, в следующие сроки:

- не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю;

- не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления операции, в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Информация, направляемая в электронной форме, предоставляется путем использования личного кабинета.

Информация представляется в Росфинмониторинг в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС, электронное сообщение).

Подготовка ФЭС осуществляется с помощью интерактивных форм, размещенных в Личном кабинете на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - Личный кабинет) по адресу: www.fedsfm.ru.

Подготовка ФЭС также может осуществляться с помощью иного программного обеспечения, разработанного с учетом структур, и форматов, утвержденных Росфинмониторингом.

Росфинмониторинг обеспечивает размещение на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (www.fedsfm.ru) описания утвержденных форматов ФЭС, а также рекомендаций по его заполнению.

В соответствии с Правилами в электронное сообщение включается:

а) сведения, необходимые для идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;

б) вид операции (сделки) и основания ее совершения;

в) дата совершения операции (сделки) и сумма, на которую она совершена;

г) обстоятельства, послужившие основанием полагать, что операция (сделка) клиента осуществляется или может быть осуществлена в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

При невозможности направления электронного сообщения через личный кабинет до устранения причин, препятствующих такому направлению, в Росфинмониторинг представляется оптический или цифровой носитель информации, содержащий электронное сообщение.

К оптическому или цифровому носителю информации прилагается сопроводительное письмо на бумажном носителе, которое подписывается адвокатом.

Сопроводительное письмо на бумажном носителе вместе с оптическим или цифровым носителем информации представляется в Росфинмониторинг непосредственно или направляется заказным письмом с уведомлением о вручении.

При передаче в Росфинмониторинг информации адвокат обеспечивают ее защиту в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Адвокат не вправе разглашать факт передачи в уполномоченный орган информации.

9. Программа подготовки и обучения в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

9.1. Целью программы подготовки и обучения является получение адвокатами знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также правил внутреннего контроля, программ его осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.

9.2. Программа обучения предусматривает:

а) изучение нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

б) изучение правил и программ осуществления внутреннего контроля, а также мер ответственности, которые могут быть применены к адвокату за неисполнение требований нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и иных организационно-распорядительных документов адвоката, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля;

в) изучение типологий, характерных схем и способов отмывания преступных доходов и финансирования терроризма, а также критериев выявления и признаков необычных сделок.

9.3. Адвокат проходит обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – обучение).

9.4. Обучение проводится в следующих формах:

• инструктаж (получение базовых знаний, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля, программ ее осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в этих целях) - однократно, в сроки предусмотренные законодательством Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

• повышение уровня знаний в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется в форме участия в конференциях, семинарах и иных обучающих мероприятиях.

10. Программа проверки внутреннего контроля.

Программа проверки внутреннего контроля обеспечивает осуществление контроля за соблюдением адвокатом законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма, финансирования распространения оружия массового уничтожения, правил внутреннего контроля, программ его осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых адвокатом в целях организации внутреннего контроля.

Адвокат систематически (не реже одного раза в год) проводит проверки осуществления внутреннего контроля в адвокатском образовании, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов.

В случае выявления в ходе проверок осуществления внутреннего контроля нарушений адвокат принимает меры, по устранению выявленных проверкой нарушений.

Внутренние проверки проводятся самостоятельно адвокатами в случае отсутствия у них сотрудников , находящихся с адвокатом в трудовых отношениях. В случаях отсутствия у адвоката сотрудников, находящихся с ним в трудовых отношениях, документальное фиксирование результатов проверок внутреннего контроля осуществляется в порядке, установленном правилами внутреннего контроля, с указанием ( при наличии) сведений о выявленных нарушениях и их устранении.

Адвокаты, при проведении проверок внутреннего контроля также используют информацию об оценке рисков неисполнения требований законодательства о противодействии легализации ( отмыванию) доходов, полученных преступных путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, доводимую Федеральной службой по финансовому мониторингу.

11. Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

11.1. Адвокат обеспечивает хранение в течение не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом:

а) документов, содержащих сведения о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце или иных участниках операции, а также иных документов, относящихся к деятельности клиента (в том числе документов деловой переписки и иных документов по усмотрению нотариуса);

б) документов, касающихся соответствующих операций (сделок) клиентов и сообщений об операциях (сделках);

в) результатов изучения оснований и целей выявленных необычных операций (сделок);

г) иных документов, полученных в результате реализации правил внутреннего контроля и программ его осуществления.

11.2. Адвокатское образование ( адвокат) хранит информацию и документы таким образом, чтобы они могли быть своевременно доступны Федеральной службе по финансовому мониторингу, а также иным органам государственной власти в соответствии с их компетенцией в случаях, установленных законодательством Российской Федерации.

11.3. Учет и хранение информации и документов, полученных в результате реализации правил внутреннего контроля и программ его осуществления, осуществляет адвокат.

11.4. Адвокат обеспечивает конфиденциальность информации, полученной в результате применения правил внутреннего контроля и реализации программ его осуществления, а также мер, принимаемых при реализации таких программ в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Приложение № 1

Основные критерии выявления необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем

1. Немотивированный отказ в предоставлении клиентом сведений (помимо установленных нормативными правовыми документами), но запрашиваемых в соответствии со сложившейся практикой, в том числе о своем доверителе (в случае, когда клиент выступает в качестве представителя юридического или физического лица) либо выгодоприобретателе и бенефициарном владельце, а также излишняя озабоченность клиента вопросами конфиденциальности в отношении осуществляемой операции (сделки).

2. Наличие нестандартных или необычно сложных схем по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом, или от обычной рыночной практики.

3. Предложение клиента осуществить возврат причитающейся суммы по расторгнутой сделке либо третьим лицам, в том числе на счет в банк-нерезидент, либо на свой счет в банке, отличном от банка, из которого первоначально поступили средства для проведения данной сделки.

4. Внесение в операцию (сделку) дополнений и изменений, не соответствующих установившейся практике.

5. Необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент.

6. Внесение клиентом в ранее согласованную схему операции (сделки) непосредственно перед началом ее реализации значительных изменений, особенно касающихся направления движения денежных средств или иного имущества.

7. Сложности, возникающие при проверке представляемых клиентом сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом документов и информации по операции (сделке), представление клиентом информации, которую невозможно проверить или данная проверка является слишком дорогостоящей.

8. Приобретение или продажа физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет.

9. Перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет (во вклад) за границу и поступление денежных средств с анонимного (номерного) счета (вклада) из-за границы.

10. Использование счетов, открытых в различных кредитных организациях, для расчетов в рамках одного договора.

11. Участник операции с денежными средствами или иным имуществом <*> зарегистрирован в государстве или на территории, предоставляющем(щей) льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорной зоне) либо его счет открыт в банке, зарегистрированном в указанном государстве или на указанной территории.

12. Существенное отклонение суммы сделки относительно действующих рыночных цен, в том числе по настоянию клиента.

13. Осуществление расчетов между сторонами сделки с использованием расчетных счетов третьих лиц.

14. Отсутствие очевидной связи между характером и родом деятельности клиента с услугами, за которыми клиент обращается к адвокату.

15. Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели.

16. Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации.

17. Выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ.

18. Предоставление или получение займа, процентная ставка по которому более чем в два раза ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России.

19. Иные критерии по усмотрению адвоката.

------------------------------------

<*> Для определения государств или территорий следует руководствоваться Приказом Минфина от 13.11.2007 N 108н "Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны)" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 03.12.2007, регистрационный номер 10598; "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 50, 10.12.2007; N 11, 16.03.2009).

Приложение № 2

Основные признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем.

1. Сделки с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение.

2. Совершение сделки с недвижимым имуществом по цене, ниже рыночной в 2 и более раз.

3. Неоднократная покупка и/или продажа физическим лицом объектов недвижимости.

4. Неоднократное совершение физическим лицом сделок с одним объектом недвижимости.

5. Подозрение в использовании в качестве средств платежа поддельных банкнот Центрального банка Российской Федерации или иностранной валюты (использование поддельных наличных денежных средств).

6. Регулярное перечисление платежей финансовому агенту в рамках договора финансирования под уступку денежного требования клиентом или третьими лицами, не являющимися должниками.

7. Подозрение в подделке документов при удостоверении договоров отчуждения и о залоге имущества, подлежащего регистрации.

8. Сомнение в бесспорности и достоверности документов, подтверждающих право собственности на отчуждаемое или закладываемое имущество при заключении договоров отчуждения и о залоге имущества.

9. Заключение в течение небольшого периода времени договоров займа с аффилированными между собой лицами либо с юридическим лицом и находящимся с ним в трудовых отношениях физическим лицом, по которым одно лицо получает заемные средства, а другое лицо осуществляет возврат займа.

10. Иные признаки по усмотрению адвоката.

Приложение № 3

Основные критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на финансирование терроризма.

1. Участником по операции (сделке), а равно выгодоприобретателем или бенефициарным владельцем по операции (сделке) является лицо, исключенное из Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее Перечень).

2. Участник по операции (сделке), а равно выгодоприобретатель или бенефициарный владелец по операции (сделке) является близким родственником лица, включенного в Перечень, либо исключенного из него.

3. Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) участника операции (сделки), выгодоприобретателя или бенефициарного владельца по операции (сделке) совпадает с адресом регистрации (местом нахождения или местом жительства) лица, включенного в Перечень, либо исключенного из него.

4. Операции с денежными средствами или иным имуществом, совершенные лицом, вновь включенным в очередную редакцию Перечня до его повторного включения в Перечень.

5. Участник по операции (сделке), а равно выгодоприобретатель или бенефициарный владелец по операции (сделке) имеет соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в стране/регионе/субъекте с высокой степенью риска террористических и экстремистских проявлений, межнациональных конфликтов, вооруженных столкновений и боевых действий.

6. Осуществление расчетов по операции (сделке) с использованием Интернет-технологий, электронных платежных систем, альтернативных систем денежных переводов или иных систем удаленного формата в (из) страну/регион/субъект с высокой степенью риска террористических и экстремистских проявлений, межнациональных конфликтов, вооруженных столкновений и боевых действий.

7. Операции по расходованию денежных средств российскими общественными организациями и объединениями (религиозными организациями, политическими партиями, организациями, объединениями) и фондами, не соответствующие целям, предусмотренным их учредительными документами.

8. Операции по расходованию денежных средств российскими филиалами и представительствами иностранных некоммерческих неправительственных организаций, несоответствующие заявленным целям.

9. Операции по поступлению и расходованию денежных средств иностранными некоммерческими неправительственными организациями, общественными объединениями, политическими партиями и религиозными организациями и фондами, а также их филиалами и представительствами, осуществляющими свою деятельность на территории Российской Федерации.

10. Операции с участием руководителей, учредителей или сотрудников (при наличии такой информации) общественных организаций и объединений (религиозных организаций, политических партий, организаций, объединений), фондов, иностранных некоммерческих неправительственных организаций, их филиалов и представительств, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации.

11. Иные критерии и признаки по усмотрению адвоката.

Приложение № 4

Перечень признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

1. Деятельность по организации и проведению азартных игр.

2. Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства, антиквариата, мебели, легковых транспортных средств, предметов высокой роскоши.

3. Деятельность, связанная со скупкой, куплей-продажей драгоценных металлов, драгоценных камней, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, и ломом таких изделий.

4. Деятельность, связанная с совершением сделок с недвижимым имуществом и/или оказанием посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом.

5. Туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий (туристская деятельность).

6. Любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности.

7. Период деятельности с даты государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя составляет менее 1 года.

8. Отсутствие по адресу места нахождения юридического лица постоянно действующих органов управления, иных органов или лиц, имеющих право действовать от имени такого юридического лица без доверенности.

9. Клиент осуществляет взаимодействие с организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, исключительно через представителя, действующего по доверенности.

10. Клиент и/или выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или учредитель является участником федеральных целевых программ или национальных проектов либо резидентом особой экономической зоны.

11. Клиент и/или выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или учредитель является организацией, в уставном капитале которой присутствует доля государственной собственности.

12. Клиент и/или выгодоприобретатель, бенефициарный владелец является нерезидентом Российской Федерации.

13. Клиент является иностранным публичным должностным лицом, либо действует в интересах (к выгоде) иностранного публичного должностного лица.

14. Клиент является супругом, близким родственником (родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем и ребенком, дедушкой, бабушкой и внуком), полнородным и неполнородным (имеющим общих отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным) иностранного публичного должностного лица.

15. Совершение клиентом операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

16. Наличие в деятельности клиента подозрительных операций, сведения по которым представлялись в уполномоченный орган.

17. Клиент осуществляет расчеты по операции (сделке) с использованием Интернет-технологий, электронных платежных систем, альтернативных систем денежных переводов или иных систем удаленного доступа, либо иным способом без непосредственного контакта (за исключением внесения разовых платежей через платежный терминал на сумму менее 15 000 рублей либо эквивалента этой суммы в иностранной валюте).

18. Клиент и/или его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или учредитель клиента является фигурантом Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности

19. Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца или учредителя совпадает с адресом регистрации (местом нахождения или местом жительства) фигурантов Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности.

20. Клиент является близким родственником лица, включенного в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

21. Деятельность общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных фондов, иностранных некоммерческих неправительственных организаций и их представительств и филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации.

22. Клиент является руководителем или учредителем общественной или религиозной организации (объединения), благотворительного фонда, иностранной некоммерческой неправительственной организации, ее филиала или представительства, осуществляющего свою деятельность на территории Российской Федерации.

23. Клиент и/или его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или учредитель клиента зарегистрирован в государстве или на территории с высокой террористической или экстремистской активностью.

24. Клиент и/или его контрагент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или учредитель клиента имеет соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).

25. Клиент или его учредитель (выгодоприобретатель, бенефициарный владелец) либо контрагент клиента по операции (сделке) зарегистрирован или осуществляет деятельность в государстве или на территории, предоставляющем(щей) льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорной зоне).

26. Иные признаки по усмотрению адвоката.

Приложение № 5

Основные группы рисков ОД/ФТ

1. Риски, связанные со странами и отдельными географическими территориями регистрации и (или) деятельности обратившегося к адвокату (страновые риски);

2. Риски, связанные с деятельностью обратившегося лица и его контрагентов (клиентские риски);

3. Риски, связанные с конкретной деятельностью обратившегося лица (операционные риски).

1. Страновые риски имеют место, в частности, когда:

1.1) обратившееся лицо и (или) его контрагенты являются резидентами страны (государства, юрисдикции):

1.1.1) не имеющей, по данным надежных источников, надлежащих систем противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения;

Надежными источниками считаются общеизвестные организации, которые, как правило, пользуются авторитетом и широко распространяют информацию. Помимо ФАТФ и региональных организаций, созданных по типу ФАТФ, к надежным источникам можно относить такие наднациональные или международные организации, как Международный валютный фонд, Всемирный банк, группа органов финансовой разведки "Эгмонт" и аналогичные правительственные и неправительственные организации в отдельных странах. Информация, поступающая из этих источников, не считается обязательной к исполнению и не должна рассматриваться как неоспоримое указание по присвоению высоких значений риска, однако она может служить показателем уровня риска в той или иной стране или регионе.

1.1.2) в отношении которой применены санкции, эмбарго или аналогичные меры, установленные, например, ООН;

1.1.3) имеющей, по данным надежных источников, высокий уровень коррупции или другой преступной деятельности (например, незаконный оборот наркотиков, торговля оружием, людьми, организация подпольных азартных игр);

1.2) обратившееся лицо и (или) его контрагенты являются резидентами страны (государства, юрисдикции) или географической области, которые, по данным надежных источников, предоставляют финансирование или поддержку террористической деятельности либо на территории которых действуют установленные террористические организации;

1.3) клиенты или контрагенты лица, филиалы или дочерние организации лица имеют регистрацию или осуществляют деятельность на территории государств, в отношении которых применяются специальные экономические меры в соответствии с Федеральным законом "О специальных экономических мерах";

1.4) клиенты или контрагенты являются нерезидентами РФ. При этом особое внимание должно быть уделено резидентам государств (территорий), предоставляющих льготный режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны).

2. К клиентским относятся, в частности, риски:

2.1) связанные с особенностями структуры собственности, органов управления и т.д.:

2.1.1) структура собственности лица представляется необычной или излишне сложной;

2.1.2) регистрация клиента или его контрагента осуществлена по адресу массовой регистрации юридических лиц;

2.1.3) период деятельности клиента или контрагента составляет менее одного года с даты государственной регистрации;

2.1.4) необъяснимые изменения в собственности обратившегося лица;

2.1.5) неоднократные изменения организационно-правовой формы обратившегося лица;

2.1.6) частые и (или) необъяснимые смены членов руководства юридического лица;

2.1.7) число сотрудников или организационная структура юридического лица не соответствуют размерам или характеру его деятельности (например, большой оборот организации при незначительном количестве работников и объеме используемых активов);

2.2) связанные с определенными видами деятельности юридического лица, его клиентов и контрагентов:

2.2.1) торговля предметами искусства, антиквариата, роскоши, легковыми транспортными средствами;

2.2.2) туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий;

2.2.3) строительство;

2.2.4) оказание консалтинговых услуг;

2.3) связанные с возможными рисками коррупции или хищения бюджетных средств.

2.4) связанные с репутационными рисками:

2.4.1) наличие вступивших в законную силу и не исполненных в течение длительного периода решений суда в отношении юридического лица как ответчика в совокупности с операциями, направленными на отчуждение имущества и/или денежных средств в период, предшествующий началу судебного разбирательства;

2.4.2) наличие информации об имеющихся фактах привлечения лица к ответственности за нарушения законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения, а также выявление нарушений этого законодательства в ходе планирования или проведения аудита.

2.5) связанные с образом действий обратившегося лица (поведенческие риски):

2.5.1) попытки лица затруднить понимание его деятельности, структуры собственности или характера операций;

2.5.2) отказа лица в предоставлении документов;

2.5.3) необычных задержек предоставления запрошенной адвокатом информации;

3. К операционным относятся, в частности, риски:

3.1) связанные с проведением трансграничных операций:

3.1.1) операции (в том числе со связанными сторонами), выходящие за рамки обычной деятельности;

3.1.2) операции, проводимые на трансграничной основе в юрисдикциях с разнообразными культурами и обстоятельствами ведения бизнеса;

3.1.3) банковские авуары или операции дочерних или филиальных структур в юрисдикциях с льготным режимом налогообложения, экономическая обоснованность чего представляется неочевидной;

3.1.3) операции по сделкам, направленным на приобретение имущества, с условиями об отсрочке (рассрочке) платежа под проценты за отсрочку (рассрочку), если проценты перечисляются на счета зарубежных банков;

3.2) связанные с возможным "обналичиванием" денежных средств:

3.2.3) операции по приобретению и последующему отчуждению лицом ценных бумаг на протяжении короткого периода;

3.2.4) оплата отчуждаемых ценных бумаг осуществляется путем встречного представления других активов, которыми преимущественно выступают товары, зачет встречных требований по оплате выполненных работ, оказанных услуг, либо отчуждение ценных бумаг осуществляется путем их продажи в рассрочку, либо с отсрочкой платежа, либо в предусмотренные условиями сделки сроки, при которых фактическая оплата ценных бумаг покупателем не производится;

3.3) связанные с возможным хищением, мошенничеством или преднамеренным банкротством:

3.3.1) инвестиции в недвижимость по завышенным или заниженным ценам;

3.3.2) завышение или занижение сумм в счетах за товары и услуги;

3.3.4) многочисленные перепродажи товаров и услуг;

3.3.5) осуществление операций (сделок) в случаях, если сумма обязательств после их совершения превысит стоимость активов, за счет которых данные обязательства могут быть погашены;

3.3.6) совершение операции (сделки) в случае, если такая операция (сделка) может быть квалифицирована как сделка с предпочтением в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)";

3.3.7) операции по оформлению прощения долга по неисполненным обязательствам;

3.3.8) операции по сделкам, предусматривающим передачу в пользу аффилированного партнера по сделке имущества и (или) денежных средств;

3.3.9) операции лица, не относящиеся к сфере его деятельности;

3.3.10) связанные с лицами, подпадающими под санкционный режим:

4. Факторами, повышающими риски ОД/ФТ, являются, в частности:

4.1) отсутствие информации о клиенте или его контрагенте в общедоступных источниках информации;

4.2) внесение записи о недостоверности сведений о клиенте или контрагенте лица в единый государственный реестр юридических лиц;

4.3) использование услуг деловых посредников, экономическая обоснованность которых представляется неочевидной;